2月15日,《國(guó)務(wù)院關(guān)于規(guī)范中介機(jī)構(gòu)為公司公開(kāi)發(fā)行股票提供服務(wù)的規(guī)定》正式實(shí)施,明確了中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)規(guī)范、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)厲打擊財(cái)務(wù)造假、欺詐發(fā)行等違法行為,提高上市公司質(zhì)量,保護(hù)投資者合法權(quán)益。上海永盈律師事務(wù)所潘雪晴律師指出,應(yīng)強(qiáng)化監(jiān)管與處罰力度,結(jié)合行政、民事、刑事手段,提高違法成本。同時(shí),完善審計(jì)獨(dú)立性制度,延長(zhǎng)審計(jì)機(jī)構(gòu)輪換周期,限制非審計(jì)服務(wù),避免利益沖突。推動(dòng)信息共享與公眾監(jiān)督機(jī)制,通過(guò)多管齊下解決公信力危機(jī),重建市場(chǎng)信任。
北京盈科(上海)律師事務(wù)所王慶宇律師認(rèn)為,在合規(guī)及自律管理方面,各中介機(jī)構(gòu)要遵守法律法規(guī)的規(guī)定及監(jiān)管部門的要求,業(yè)務(wù)承辦人員嚴(yán)格做到勤勉盡責(zé),拒絕造假,如實(shí)披露。質(zhì)控、內(nèi)核及風(fēng)控部門審慎把控項(xiàng)目質(zhì)量,在合法合規(guī)的前提下與業(yè)務(wù)承辦人員從嚴(yán)把好資本市場(chǎng)的第一道入門關(guān)。