為貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于大力提振消費(fèi)、全方位擴(kuò)大國(guó)內(nèi)需求的決策部署，充分發(fā)揮財(cái)政政策引導(dǎo)帶動(dòng)作用，強(qiáng)化財(cái)政金融協(xié)同聯(lián)動(dòng)，降低居民消費(fèi)信貸成本，更好激發(fā)消費(fèi)潛力、提升市場(chǎng)活力，財(cái)政部會(huì)同中國(guó)人民銀行、金融監(jiān)管總局聯(lián)合印發(fā)《個(gè)人消費(fèi)貸款財(cái)政貼息政策實(shí)施方案》。

消費(fèi)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要引擎，大力提振消費(fèi)既是擴(kuò)大內(nèi)需、夯實(shí)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)“壓艙石”的重要舉措，也是提升民生福祉、滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要的重要內(nèi)容。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，要求將經(jīng)濟(jì)政策的著力點(diǎn)更多轉(zhuǎn)向惠民生、促消費(fèi)，以消費(fèi)提振暢通經(jīng)濟(jì)循環(huán)，以消費(fèi)升級(jí)引領(lǐng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，在保障和改善民生中打造新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，形成經(jīng)濟(jì)發(fā)展和民生改善的良性循環(huán)。

黨中央、國(guó)務(wù)院高度重視提振消費(fèi)工作。2024年中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、2025年《政府工作報(bào)告》均明確提出大力提振消費(fèi)、提高投資效益，全方位擴(kuò)大國(guó)內(nèi)需求。2025年3月，中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳印發(fā)《提振消費(fèi)專項(xiàng)行動(dòng)方案》，要求發(fā)揮財(cái)政政策引導(dǎo)帶動(dòng)作用，2025年對(duì)符合條件的個(gè)人消費(fèi)貸款給予財(cái)政貼息。為深入貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，按照7月31日國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議精神，財(cái)政部會(huì)同中國(guó)人民銀行、金融監(jiān)管總局聯(lián)合印發(fā)《方案》，通過(guò)實(shí)施個(gè)人消費(fèi)貸款財(cái)政貼息政策，進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政金融協(xié)同聯(lián)動(dòng)，支持居民消費(fèi)，降低居民消費(fèi)信貸成本，在激發(fā)居民消費(fèi)潛力的同時(shí)，支持?jǐn)U大內(nèi)需，與此前出臺(tái)的消費(fèi)品以舊換新等政策以及同期出臺(tái)的服務(wù)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體貸款貼息政策形成“組合拳”，從需求端和供給端協(xié)同發(fā)力，加力提振消費(fèi)，鞏固經(jīng)濟(jì)持續(xù)向好發(fā)展態(tài)勢(shì)。

此次出臺(tái)的個(gè)人消費(fèi)貸款財(cái)政貼息政策從需求端發(fā)力，直接惠及消費(fèi)者個(gè)人，降低個(gè)人消費(fèi)貸款成本。貼息資金由相關(guān)貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)直接在向借款人收取貸款利息時(shí)扣減，提高消費(fèi)者幸福感、獲得感。支持對(duì)象廣泛覆蓋工薪階層、靈活就業(yè)人員等各類人群，增強(qiáng)政策的普惠性。政策支持范圍廣泛覆蓋居民“衣食住行”等各類日常生活性消費(fèi)，以及與居民生活密切相關(guān)、資金投入相對(duì)較高的家用汽車、養(yǎng)老生育、教育培訓(xùn)、文化旅游、家居家裝、電子產(chǎn)品、健康醫(yī)療等重點(diǎn)領(lǐng)域消費(fèi)，有利于滿足人民群眾多元化、多層次的消費(fèi)需求，更好支持人民群眾享受更加便利、豐富、優(yōu)質(zhì)的商品和服務(wù)。

《方案》明確要求貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在支持提振和擴(kuò)大消費(fèi)的同時(shí)，要按照市場(chǎng)化、法治化原則開(kāi)展授信評(píng)審、貸后管理，落實(shí)消費(fèi)貸款利率政策，嚴(yán)格執(zhí)行個(gè)人消費(fèi)貸款監(jiān)督管理相關(guān)制度規(guī)定，不得借政策出臺(tái)誘導(dǎo)居民進(jìn)行借貸；合理設(shè)置消費(fèi)貸款額度、期限、利率，做好借款人身份、消費(fèi)信息識(shí)別，有效加強(qiáng)信貸資金用途和風(fēng)險(xiǎn)管控，防止挪用于非消費(fèi)領(lǐng)域、套取貼息資金。

為推動(dòng)政策高效規(guī)范落實(shí)，《方案》對(duì)個(gè)人消費(fèi)貸款財(cái)政貼息實(shí)行全流程管理，明確了財(cái)政部、中國(guó)人民銀行、金融監(jiān)管總局，以及財(cái)政部各地監(jiān)管局、地方財(cái)政部門和金融監(jiān)管局的職責(zé)分工，明確貼息資金申請(qǐng)、審核、撥付等工作流程，將貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)政策執(zhí)行情況納入金融監(jiān)管部門日常監(jiān)管，確保政策執(zhí)行效果。

支持對(duì)象方面，為居民個(gè)人使用貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)發(fā)放的個(gè)人消費(fèi)貸款中實(shí)際用于消費(fèi)的部分，包括單筆5萬(wàn)元以下消費(fèi)，以及單筆5萬(wàn)元及以上的家用汽車、養(yǎng)老生育、教育培訓(xùn)、文化旅游、家居家裝、電子產(chǎn)品、健康醫(yī)療等重點(diǎn)領(lǐng)域消費(fèi)，基本可覆蓋普通居民各類日常生活性消費(fèi)以及相對(duì)支出規(guī)模較大的重點(diǎn)領(lǐng)域消費(fèi)。對(duì)于單筆5萬(wàn)元以上的重點(diǎn)領(lǐng)域消費(fèi)，以5萬(wàn)元消費(fèi)額度為上限進(jìn)行貼息。

貼息利率方面，此次個(gè)人消費(fèi)貸款財(cái)政貼息利率為年化1%，大體相當(dāng)于目前商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)貸款利率水平的三分之一。貼息計(jì)算基數(shù)為借款人在政策執(zhí)行期內(nèi)使用個(gè)人消費(fèi)貸款支付的符合條件的消費(fèi)匯總金額。

貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)方面，《方案》規(guī)定的貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)包括全國(guó)性或跨區(qū)域的6家國(guó)有大型商業(yè)銀行、12家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行，以及5家業(yè)務(wù)規(guī)模相對(duì)較大的消費(fèi)金融公司等其他個(gè)人消費(fèi)貸款發(fā)放機(jī)構(gòu)。同時(shí)，為擴(kuò)大政策覆蓋面，鼓勵(lì)地方財(cái)政部門結(jié)合實(shí)際情況對(duì)其他經(jīng)營(yíng)個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)給予財(cái)政貼息支持。

貼息流程方面，中央財(cái)政根據(jù)貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)需求，按一定比例向省級(jí)財(cái)政部門預(yù)撥貼息資金；省級(jí)財(cái)政部門根據(jù)貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)和當(dāng)?shù)亟鹑诒O(jiān)管局匯總情況，審核撥付季度貼息資金。政策執(zhí)行期滿后，財(cái)政部門和金融監(jiān)管部門按程序辦理貼息資金清算。

政策期限方面，政策實(shí)施期限1年，具體為2025年9月1日至2026年8月31日，上述期限內(nèi)，符合條件的個(gè)人消費(fèi)貸款可享受本貼息政策。政策到期后，可視實(shí)施效果研究延長(zhǎng)政策期限、擴(kuò)大支持范圍。

為最大程度減輕借款人操作負(fù)擔(dān)，個(gè)人消費(fèi)貸款財(cái)政貼息資金的測(cè)算、申請(qǐng)、撥付、清算等工作主要集中在貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和政府部門，力求流程便利、管理精準(zhǔn)、執(zhí)行高效，在確保貼息資金合規(guī)使用的前提下，盡可能簡(jiǎn)化借款人操作。從借款人角度看，總體仍按照一般貸款流程在經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)辦理貸款，同時(shí)為有效識(shí)別符合貼息條件的消費(fèi)交易信息，借款人需授權(quán)經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)獲取貸款發(fā)放賬戶或指定賬戶交易信息，用于開(kāi)展貼息資金審核。相關(guān)交易信息授權(quán)遵循自主自愿原則，如借款人不同意授權(quán)經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)查詢相關(guān)交易信息，相應(yīng)不享受本貼息政策，不影響借款人正常申請(qǐng)、使用個(gè)人消費(fèi)貸款及自行全額償還貸款本息。

限定貼息對(duì)象為個(gè)人消費(fèi)貸款中實(shí)際用于消費(fèi)的部分?！斗桨浮访鞔_規(guī)定貼息范圍為居民個(gè)人使用貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)發(fā)放的個(gè)人消費(fèi)貸款中實(shí)際用于消費(fèi)的部分，包括單筆5萬(wàn)元以下消費(fèi)，以及單筆5萬(wàn)元及以上有關(guān)重點(diǎn)領(lǐng)域消費(fèi)。對(duì)于個(gè)人消費(fèi)貸款未實(shí)際用于消費(fèi)的部分，不予貼息。

明確貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對(duì)借款人消費(fèi)信息識(shí)別工作職責(zé)。根據(jù)《方案》，貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)向借款人收取利息的同時(shí)，對(duì)借款人相關(guān)賬戶交易信息進(jìn)行審核，識(shí)別其中屬于消費(fèi)的部分，對(duì)于單筆5萬(wàn)元及以上的消費(fèi)，貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)還需識(shí)別消費(fèi)所屬領(lǐng)域。根據(jù)相關(guān)消費(fèi)信息的識(shí)別、審核情況，貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)匯總計(jì)算財(cái)政貼息金額，在向借款人收取貸款利息時(shí)直接扣減應(yīng)由財(cái)政承擔(dān)的貼息資金，并按要求向?qū)俚厥〖?jí)財(cái)政部門和金融監(jiān)管局報(bào)送貼息資金撥付申請(qǐng)。

建立貼息資金撥付全流程審核機(jī)制。根據(jù)《方案》，個(gè)人消費(fèi)貸款財(cái)政貼息資金撥付需通過(guò)貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部審核、各金融監(jiān)管局匯總、地方財(cái)政部門審核確認(rèn)三層匯總審核。政策執(zhí)行期滿后，財(cái)政部還將會(huì)同金融監(jiān)管總局適時(shí)組織財(cái)政部有關(guān)監(jiān)管局、有關(guān)金融監(jiān)管局對(duì)貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)貼息資金申請(qǐng)、審核、清算等情況開(kāi)展核查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題依法依規(guī)予以嚴(yán)肅處理，確保貼息資金真正用于支持消費(fèi)。

為推動(dòng)《方案》有序?qū)嵤行?shí)現(xiàn)促消費(fèi)、惠民生的政策目標(biāo)，財(cái)政部將積極會(huì)同有關(guān)部門，共同做好以下工作：一是強(qiáng)化組織協(xié)調(diào)。建立中央與地方財(cái)政，以及與相關(guān)金融管理部門之間的專項(xiàng)工作機(jī)制，協(xié)同做好貼息資金審核撥付、政策執(zhí)行監(jiān)督檢查等相關(guān)各項(xiàng)工作，并在政策執(zhí)行期滿后，會(huì)同金融監(jiān)管部門做好政策執(zhí)行情況專項(xiàng)核查。二是督促地方財(cái)政部門、金融管理部門做好組織實(shí)施。指導(dǎo)各省級(jí)財(cái)政部門、金融監(jiān)管部門按照政策要求嚴(yán)格貼息資金審核和日常監(jiān)管，提高政策執(zhí)行的精準(zhǔn)性、合規(guī)性。三是壓實(shí)貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)貼息資金測(cè)算審核申請(qǐng)主體責(zé)任。指導(dǎo)貸款經(jīng)辦機(jī)構(gòu)落實(shí)好個(gè)人消費(fèi)貸款財(cái)政貼息政策，嚴(yán)格信貸管理和風(fēng)險(xiǎn)防控，按要求做好借款人消費(fèi)信息識(shí)別、貼息資金測(cè)算審核和申請(qǐng)等工作。四是持續(xù)做好政策實(shí)施跟蹤。財(cái)政部將會(huì)同中國(guó)人民銀行、金融監(jiān)管總局等相關(guān)部門，密切跟蹤政策實(shí)施情況和貼息資金撥付使用情況。對(duì)于政策執(zhí)行過(guò)程中各方反映的問(wèn)題，及時(shí)予以研究明確；對(duì)于發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為，由相關(guān)部門依法依規(guī)追究相應(yīng)責(zé)任。