“根據(jù)《證券法》、證券虛假陳述司法解釋,上市公司、中介機(jī)構(gòu)等涉嫌證券虛假陳述,受損投資者除了起訴上市公司索賠,還可以追加中介機(jī)構(gòu)等為被告,要求其承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。”厲健說道。
2月1日,證監(jiān)會主席吳清在最新一期出版的《求是》雜志撰文指出,加大力度防假打假,落實好資本市場財務(wù)造假綜合懲防工作的意見,進(jìn)一步提升財務(wù)造假等線索發(fā)現(xiàn)能力,進(jìn)一步完善公司治理,強(qiáng)化上市公司內(nèi)部控制、中介機(jī)構(gòu)“看門人”作用發(fā)揮等市場約束。
依法從嚴(yán)打擊證券違法犯罪活動,有利于資本市場高質(zhì)量發(fā)展。尤其是隨著2024年4月《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)監(jiān)管防范風(fēng)險推動資本市場高質(zhì)量發(fā)展的若干意見》(即新“國九條”)出臺,證券監(jiān)管部門針對上市公司財務(wù)造假等違法行為重拳出擊,嚴(yán)肅追責(zé),處罰案件數(shù)量、罰沒金額提升幅度明顯。
就在2月21日,最高人民檢察院與中國證券監(jiān)督管理委員會聯(lián)合召開新聞發(fā)布會,主題是“依法從嚴(yán)打擊證券違法犯罪促進(jìn)資本市場健康穩(wěn)定發(fā)展”。發(fā)布會披露數(shù)據(jù)顯示,2024年,證監(jiān)會辦理各類案件739件,作出處罰決定592份,罰沒款153億元,超過2023年兩倍。
具體看,2024年度,證監(jiān)會對61起財務(wù)造假案件作出行政處罰,同比增長17%;案均處罰金額1577萬元,同比增長12%;對7起案件按照法定高限處以罰款,同比增長75%。
值得注意的是,對關(guān)鍵人物與中介“看門人”的監(jiān)管力度也在加強(qiáng)。
2024年,證監(jiān)會對69名“董監(jiān)高”人員實施市場禁入,有35起案件在處罰上市公司及其責(zé)任人員的同時,還追究大股東、實控人等“首惡”組織指使責(zé)任,同比增長近60%;對39家中介機(jī)構(gòu)作出行政處罰,對5家中介機(jī)構(gòu)暫停業(yè)務(wù),不斷壓實保薦人、會計師事務(wù)所等機(jī)構(gòu)的“看門人”責(zé)任。
強(qiáng)監(jiān)管態(tài)勢下,合規(guī)的籬笆越扎越緊,東方集團(tuán)又將迎來怎樣的結(jié)局?