2023年5月，ST易事特因涉嫌違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。2024年12月31日晚間，公司發(fā)布公告稱(chēng)收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《行政處罰決定書(shū)》。公司在2017年至2021年間通過(guò)虛假貿(mào)易業(yè)務(wù)虛增營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本及利潤(rùn)總額等行為，受到處罰。公司被責(zé)令改正，給予警告，并處以800萬(wàn)元罰款；原實(shí)際控制人何思模被處以1000萬(wàn)元罰款，并被采取10年市場(chǎng)禁入措施。

何思模此前已被中國(guó)證監(jiān)會(huì)處以?xún)纱涡姓幜P。此次調(diào)查發(fā)現(xiàn)，他在涉案違法活動(dòng)中起主要作用，違法行為情節(jié)嚴(yán)重。根據(jù)公告，何思模在2017年以17億美元資產(chǎn)登上“2017福布斯中國(guó)400富豪榜”，成為東莞首富，位列廣東富豪第31位。

ST易事特通過(guò)三種方式進(jìn)行虛增營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本及營(yíng)業(yè)利潤(rùn)：一是開(kāi)展虛假貿(mào)易業(yè)務(wù)，二是進(jìn)行具有融資性質(zhì)的代采業(yè)務(wù)和代理業(yè)務(wù)，三是開(kāi)展具有融資性質(zhì)的數(shù)據(jù)中心集成業(yè)務(wù)。具體而言，2017年、2019至2021年，公司與杭州某科技有限公司等客戶(hù)進(jìn)行了沒(méi)有業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)的虛假業(yè)務(wù)。這些業(yè)務(wù)中的供應(yīng)商和客戶(hù)受同一控制或由同一方指定，且部分業(yè)務(wù)無(wú)實(shí)物流轉(zhuǎn)及交付，部分貨物在虛構(gòu)的貿(mào)易鏈中循環(huán)使用。2017年，公司虛增營(yíng)業(yè)收入637.15萬(wàn)元，虛增利潤(rùn)總額42.79萬(wàn)元；2019年，虛增營(yíng)業(yè)收入達(dá)到3.29億元，虛增利潤(rùn)總額1746.8萬(wàn)元。

此外，ST易事特還通過(guò)不具備商品購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)商業(yè)實(shí)質(zhì)的代采業(yè)務(wù)及代理業(yè)務(wù)虛增收入。2017年至2021年期間，每年虛增收入均超過(guò)2億元。代采業(yè)務(wù)中，公司向供應(yīng)商先行墊付貨款，給客戶(hù)提供一定賬期并按比例收取資金使用費(fèi)。代理業(yè)務(wù)中，公司為客戶(hù)代為采購(gòu)商品并向客戶(hù)收取通道費(fèi)用。數(shù)據(jù)中心集成業(yè)務(wù)方面，公司在銷(xiāo)售自制產(chǎn)品的同時(shí)，為客戶(hù)墊資代采設(shè)備、工程及服務(wù)，并從中收取資金使用費(fèi)。2017年至2021年，公司通過(guò)該業(yè)務(wù)虛增收入最多的是2018年，虛增了9.11億元，占當(dāng)年披露營(yíng)業(yè)收入的19.58%；最少的年份是2021年，虛增2.95億元，占當(dāng)年披露營(yíng)業(yè)收入的6.86%。